Adopción e Implementación del SAGRILAFT en las Empresas del Sector de Boyacá
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2025-01-15
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Universidad Santo Tomás
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Resumen
Esta investigación aborda la adopción e implementación del Sistema de Autocontrol y
Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT)
en las empresas del sector de Boyacá. El estudio se centra en una muestra representativa de 11
empresas, analizando el porcentaje de cumplimiento, los riesgos asociados a la falta de
implementación y los beneficios derivados de su correcta adopción. Los resultados muestran que,
aunque algunas empresas, como Cementos Nacionales S.A.S y Distribuidora de Autos S.A.S,
han integrado el SAGRILAFT en su cultura organizacional, un número significativo aún no ha
cumplido con la normativa, exponiéndose a riesgos operativos y reputacionales.
La investigación revela que las empresas que implementan adecuadamente el SAGRILAFT
experimentan mejoras en su gestión del riesgo, fortalecen su reputación y fomentan una cultura
de cumplimiento que beneficia al entorno laboral. Sin embargo, las que no lo hacen enfrentan
serias consecuencias, incluida la posibilidad de sanciones y la pérdida de credibilidad en el
mercado.
Se identifican limitaciones en la muestra y la necesidad de enfoques educativos para mejorar
la comprensión y adopción del sistema en todas las empresas. A partir de estos hallazgos, se
sugieren direcciones para futuras investigaciones, incluyendo estudios longitudinales y un
análisis más profundo de las barreras para la implementación del SAGRILAFT. Este estudio
concluye que la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo requiere un
compromiso colectivo para garantizar la transparencia y sostenibilidad en el sector empresarial.
Abstract
This research addresses the adoption and implementation of the System of Self-Control and
Comprehensive Risk Management of Money Laundering and Terrorist Financing (SAGRILAFT)
in companies in the Boyacá sector. The study focuses on a representative sample of 11
companies, analyzing the percentage of compliance, the risks associated with the lack of
implementation and the benefits derived from its correct adoption. The results show that,
although some companies, such as Cementos Nacionales S.A.S . and Distribuidora de Autos
S.A.S, have integrated SAGRILAFT into their organizational culture, a significant number have
not yet complied with the regulations, exposing themselves to operational and reputational risks.
The research reveals that companies that properly implement SAGRILAFT experience
improvements in their risk management, strengthen their reputation, and foster a culture of
compliance that benefits the work environment. However, those that do not face serious
consequences, including the possibility of sanctions and loss of credibility in the market.
Limitations in the sample and the need for e.ducational approaches to improve understanding
and adoption of the system in all companies are identified. Based on these findings, directions
for future research are suggested, including longitudinal studies and a more in-depth analysis of
barriers to SAGRILAFT implementation. This study concludes that the fight against money
laundering and terrorist financing requires a collective commitment to ensure transparency and
sustainability in the business sector
Idioma
spa
Palabras clave
Citación
Rodriguez, N. (2024). Adopción e Implementación del Sagrilaft en las Empresas del Sector de Boyacá.[Trabajo de Grado/Especialización,Universidad Santo Tomas],Repositorio Institucional.
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